Comisia Europeană pune biciul pe evazioniști

Comisia Europeană a anunțat lansarea instrumentului de analiză a rețelelor de tranzacții (Transaction Network Analysis - TNA), care le va permite statelor membre să facă rapid schimb de date cu privire la TVA și să prelucreze în comun aceste date, detectând astfel mai repede rețelele suspecte, se arată într-un comunicat al executivului comunitar.

Instrumentul, dezvoltat printr-o colaborare strânsă între statele membre și Comisie, va permite o cooperare mult mai apropiată și între experții rețelei UE din domeniul antifraudă (Eurofisc) în ceea ce privește analizarea în comun a informațiilor, astfel încât fraudele de tip "carusel" privind TVA să poată fi detectate și interceptate cât mai rapid și mai eficient posibil. TNA va stimula cooperarea și schimbul de informații dintre autoritățile fiscale naționale, permițându-le funcționarilor Eurofisc să verifice informațiile în raport cu cazierele judiciare, bazele de date și informațiile deținute de Europol și OLAF, agenția antifraudă a UE, și să coordoneze anchete transfrontaliere.

Inițiativa CE are loc în urma unor anchete recente din presă, care au scos din nou în evidență costurile uriașe ale fraudei în domeniul TVA pentru finanțele publice, precum și faptul că bandele infracționale se îmbogățesc pe seama contribuabililor onești, precizează CE. Lansarea instrumentului face parte din eforturile susținute ale executivului comunitar de a institui un sistem de TVA modern și invulnerabil la fraude.

"Frauda în domeniul TVA este una dintre marile probleme cu care se confruntă în prezent finanțele noastre publice, iar eradicarea sa ar trebui să fie o prioritate pentru guvernele din UE. Acest nou instrument va mări viteza cu care autoritățile pot descoperi activitățile suspecte și acționa în consecință. Progresele înregistrate nu înseamnă însă că este mai puțin necesar să se realizeze o reformă mai profundă și mai radicală a sistemului de TVA al UE, astfel încât să se asigure ca acesta poate face față volumului mare de schimburi comerciale care au loc la nivel transfrontalier în spațiul UE", a declarat Pierre Moscovici, comisarul pentru afaceri economice și financiare, impozitare și vamă.

Dat fiind faptul că frauda în domeniul TVA se poate produce extrem de rapid, este cu atât mai important ca statele membre să dispună de instrumentele necesare pentru a acționa cât mai prompt și mai eficient posibil. Instrumentul TNA va permite accesul rapid și ușor al autorităților fiscale la informații privind tranzacțiile transfrontaliere, permițând astfel intervenția rapidă în cazul în care se depistează o posibilă fraudă în materie de TVA.

Comisia a insistat, în mod constant, asupra reformei sistemului de TVA, pentru ca acesta să devină mai rezistent la fraude. S-au înregistrat progrese în ceea ce privește noile norme convenite cu privire la TVA pentru vânzările online și o serie de norme mai eficiente pentru schimbul de informații și cooperarea dintre statele membre. Cu toate acestea, progresele sunt lente în ceea ce privește propunerile Comisiei de a institui cu titlu definitiv în UE un spațiu al TVA favorabil întreprinderilor și mai puțin vulnerabil la fraude, se arată în comunicatul executivului comunitar.